LC vs Garantie Bancaire
La lettre de crédit et la garantie bancaire sont deux instruments financiers très utiles pour les acheteurs et les fournisseurs, surtout lorsqu'ils ne se connaissent pas très bien ou qu'ils se lancent tout juste dans une entreprise. Ces deux instruments financiers sont émis par les banques aux acheteurs et aux vendeurs et présentent de nombreuses caractéristiques communes. Cependant, il existe de nombreuses différences qui seront soulignées dans cet article.
Qu'est-ce que la garantie bancaire ?
La garantie bancaire est comme une couverture financière pour le fournisseur pour récupérer les pertes ou les dommages. Il est délivré par la banque à la demande de l'acheteur et remis au fournisseur. Lorsque l'acheteur est en défaut de paiement ou en cas de litige entre les deux parties, l'acheteur peut donner instruction à la banque d'invoquer la garantie bancaire et de recouvrer le paiement mentionné dans l'acte. Une garantie bancaire est l'assurance d'une somme d'argent au bénéficiaire en cas de défaillance de l'acheteur. Elle assure le fournisseur contre les pertes si l'acheteur ne remplit pas sa part de l'obligation.
Lorsque l'acheteur ne paie pas le vendeur pour les marchandises qu'il a fournies, le vendeur peut demander à la banque le montant mentionné dans le BG et la banque est tenue de payer au bénéficiaire le montant susmentionné. De même, si le vendeur ne fournit pas les biens ou ne respecte pas les termes du contrat, l'acheteur peut demander à la banque d'annuler la garantie bancaire. Une garantie bancaire est utilisée dans des situations où les deux parties sont relativement inconnues et concluent un contrat. Les banques émettent une garantie bancaire lorsque l'acheteur produit des certificats FD, LIC ou dépose des espèces pour cela.
Qu'est-ce qu'une lettre de crédit (LC) ?
Une lettre de crédit (LC) est plus couramment utilisée dans le commerce international où le fournisseur se trouve dans un pays et l'acheteur dans un autre. Les fournisseurs sont connus pour demander aux acheteurs d'obtenir une lettre de crédit pour se sentir à l'aise avant de procéder aux fournitures. Il s'agit d'un instrument financier qui garantit au fournisseur qu'il recevra le paiement des marchandises à temps et pour un montant correct. Si l'acheteur ne paie pas intégralement, ou accuse des retards, la banque s'engage à payer la différence ou la totalité du montant au fournisseur. LC est une garantie dans le commerce international où les non-paiements et les retards de paiement sont courants de nos jours. Même un acheteur peut demander à la banque émettrice de ne pas payer le fournisseur tant qu'il n'est pas sûr que les marchandises ont été expédiées.
Quelle est la différence entre la LC et la garantie bancaire ?
La principale différence entre une LC et une BG est que la banque émettrice n'attend pas un défaut de l'acheteur contrairement à la BG où une demande formelle est faite par le fournisseur à cet effet. En ce sens, un BG est plus risqué pour le fournisseur car il doit attendre que la banque acquitte ses droits. La banque est tenue de payer dans le cas d'une BG en cas de défaillance de l'acheteur, tandis qu'une LC relève directement de la responsabilité de la banque émettrice. BG est donc appelé une deuxième ligne de défense tandis que LC garantit des paiements ponctuels pour le fournisseur. LC est plus une obligation de la part de la banque émettrice qui doit transférer les fonds une fois que les critères mentionnés dans le contrat sont remplis. LC est donc davantage destiné à garantir des paiements corrects et en temps opportun.
