Prêt contre location
Les prêts et les baux sont des méthodes populaires utilisées par les particuliers ou les entreprises pour l'utilisation et l'acquisition d'équipements. Les prêts et les crédits-bails sont tous deux proposés par les banques et les sociétés financières et l'utilisation dépendra de l'équipement en question, de son objectif, de sa commodité, des avantages fiscaux, etc. Il existe un certain nombre de différences entre les prêts et les crédits-bails. L'article examine de plus près ces deux termes, explique ce que l'on entend par bail et prêt, et souligne en quoi ils sont similaires et différents.
Location
Un bail est un document juridique qui définit la relation entre le propriétaire de l'actif (le bailleur) et le locataire. Un contrat de location donne au locataire (le locataire qui loue le bien au propriétaire appelé bailleur) le droit de possession du bien pendant une période déterminée. Un locataire paiera un loyer au locataire pour l'utilisation de la propriété. Les baux sont utilisés dans un certain nombre de cas, par exemple lors de la location d'une maison ou d'une voiture.
Les baux peuvent être à court ou à long terme; les baux commerciaux sont généralement à plus long terme et les loyers des appartements peuvent être de plus courte durée, pas plus d'un an. Un locataire aura plus de droits et d'obligations et pourra utiliser la propriété comme il l'entend sans l'endommager. Étant donné qu'un contrat de location est fixé pour une durée déterminée, le propriétaire et le locataire ne peuvent pas résilier le bail comme et quand ils le souhaitent. S'ils souhaitent résilier avant la fin de la période, ils peuvent avoir à payer une pénalité à l'autre partie.
Prêt
Un prêt, c'est quand une partie (appelée le prêteur, qui est généralement une banque ou une institution financière) accepte de donner à une autre partie (appelée l'emprunteur) une somme d'argent qui doit être remboursée après une certaine période de temps. Le prêteur facturera à l'emprunteur un intérêt sur l'argent prêté et s'attendra à ce que les paiements d'intérêts soient effectués sur une base périodique (généralement mensuelle). À la fin de la durée du prêt, le remboursement intégral du capital et des intérêts doit être effectué. Les conditions du prêt doivent être énoncées dans un contrat de prêt qui précise les modalités de remboursement, les taux d'intérêt et les délais de paiement.
Les prêts sont contractés pour un certain nombre de raisons telles que l'achat de véhicules, le paiement des frais de scolarité, des hypothèques pour acheter un logement, des prêts personnels, etc. Les prêteurs tels que les banques et les institutions financières testent généralement la crédibilité de l'emprunteur avant de prêter des fonds. Il existe un certain nombre de critères qui doivent être remplies par l'emprunteur; qui incluent les antécédents de crédit, le salaire/revenu, les actifs, etc.
Quelle est la différence entre le crédit-bail et le prêt ?
Les baux et les prêts sont assez similaires les uns aux autres car ce sont des méthodes utilisées par des particuliers ou des sociétés pour utiliser, et souvent acquérir, des équipements, des véhicules, des logements ou d'autres avantages qu'ils ne peuvent pas payer immédiatement en totalité. Il existe un certain nombre de différences entre la souscription d'un prêt et d'un crédit-bail. Un bail ne nécessite pas d'acompte et un bail ne finance que la valeur de l'équipement jusqu'au moment de la durée du bail. Un prêt nécessite un acompte tandis que le montant restant est financé par le prêt. En souscrivant un prêt, l'emprunteur est tenu de mettre en gage d'autres actifs (autres que l'actif financé) en garantie, mais dans un contrat de location, l'actif loué est considéré comme une garantie. Le prêt peut être assorti de taux d'intérêt fixes ou même flottants, ce qui peut compliquer la prévision des paiements futurs, alors qu'un crédit-bail comporte normalement un paiement périodique fixe. Dans un bail, le locataire peut être en mesure de réclamer la totalité du montant du bail à titre de déduction fiscale, tandis que dans un prêt, une partie du paiement du prêt peut être réclamée à titre de déduction fiscale pour les intérêts et l'amortissement. Si le contrat de location est un contrat de location simple, les actifs sont présentés en tant que dépenses et n'apparaissent pas au bilan, tandis que les actifs des prêts sont enregistrés en tant qu'actifs et le montant du prêt est enregistré en tant que passif au bilan, ce qui peut affecter le calcul du ratio financier.
Résumé:
Lease vs Loan
• Les baux et les prêts sont assez similaires car ce sont des méthodes utilisées par des particuliers ou des sociétés pour utiliser, et souvent acquérir, des équipements, des véhicules, des logements ou d'autres avantages qu'ils ne peuvent pas payer immédiatement en plein.
• Un bail est un document juridique qui définit la relation entre le bailleur et le locataire et donne au locataire le droit de posséder le bien pendant une période déterminée et pour lequel un locataire paiera un loyer.
• Un prêt, c'est quand une partie (appelée le prêteur, qui est généralement une banque ou une institution financière) accepte de donner à une autre partie (appelée l'emprunteur) une somme d'argent qui doit être remboursée après une certaine période de temps.
• Un crédit-bail ne nécessite pas d'acompte et ne finance que la valeur de l'équipement jusqu'à la durée du bail, alors qu'un prêt nécessite un acompte et le montant restant est financé par le prêt.
• L'emprunteur d'un prêt est tenu de donner en garantie d'autres actifs (autres que l'actif financé) mais, dans un contrat de location, l'actif loué est considéré comme une garantie.
• Le prêt peut être accordé à des taux d'intérêt fixes ou même variables, alors qu'un crédit-bail comporte normalement un paiement périodique fixe.
• Dans un bail, le locataire peut être en mesure de réclamer la totalité du montant du bail à titre de déduction fiscale, tandis que, dans le cas d'un prêt, une partie du paiement du prêt peut être réclamée à titre de déduction fiscale pour les intérêts et l'amortissement.
• Dans un contrat de location simple, les actifs sont présentés en tant que dépenses et n'apparaissent pas au bilan, tandis que dans le cas des prêts, les actifs sont enregistrés en tant qu'actifs et le montant du prêt est enregistré en tant que passif au bilan, ce qui peut affecter le calcul du ratio financier.
