Affacturage contre escompte sur facture
Étant donné que l'affacturage et l'escompte de factures sont des sources de financement à court terme proposées par les banques et les institutions financières, il est tout simplement utile de connaître la différence entre l'affacturage et l'escompte de factures. L'affacturage et l'escompte de factures offrent aux vendeurs et aux commerçants la possibilité de recouvrer leurs créances plus rapidement sans avoir à immobiliser de capital. Étant donné que l'utilisation de l'affacturage et de l'escompte de factures aide à améliorer les flux de trésorerie, ces sources de financement à court terme sont très populaires parmi les commerçants et sont largement utilisées dans le commerce international. Malgré leurs similitudes, il existe un certain nombre de différences subtiles entre l'affacturage et l'escompte de factures. L'article qui suit offre une explication claire sur chacun et met en évidence leurs similitudes et leurs différences.
Qu'est-ce que l'affacturage ?
Dans l'affacturage des créances, le commerçant vend ses factures impayées à des sociétés d'affacturage telles que des banques et des institutions financières à un taux réduit. Ensuite, ces sociétés d'affacturage versent immédiatement au commerçant la valeur de leurs factures moins une commission. C'est très pratique pour le vendeur car non seulement il peut recouvrer ses créances plus rapidement, mais l'affacturage améliore également la trésorerie en libérant des fonds qui seraient immobilisés pour une durée indéterminée. Dans le processus d'affacturage des créances, les sociétés d'affacturage sont également chargées de maintenir toutes les activités de contrôle du crédit, y compris la gestion du grand livre des ventes et le recouvrement des créances directement en contactant les clients. L'affacturage avec recours est avantageux pour les sociétés d'affacturage, car dans le cas où les clients ne paient pas le montant de leur facture au factor dans les 60 à 120 jours, le commerçant est tenu de racheter ces factures et doit subir la perte du non-paiement. Dans l'affacturage sans recours, le risque et la perte de non-paiement sont entièrement supportés par la société d'affacturage. Les services d'affacturage de fret sont également utilisés pour recevoir le paiement des factures de transport. L'entreprise de manutention de fret peut vendre son connaissement ou sa facture de transport à la société d'affacturage et recevoir de l'argent immédiatement.
Qu'est-ce que l'escompte sur facture ?
Dans l'escompte de traites, le vendeur de marchandises établit une lettre de change sur l'acheteur de la marchandise, puis escompte ladite lettre de change auprès d'une banque ou d'une société financière. Le vendeur est en mesure d'obtenir un financement immédiat moins les frais facturés par la société de financement. L'escompte de factures permet au vendeur de recouvrer ses créances plus rapidement, améliorant ainsi les flux de trésorerie. Avant d'acheter la facture, la banque ou l'institution financière doit tenir compte d'un certain nombre de facteurs, notamment le risque de non-paiement associé à la facture et le temps restant avant que la facture ne soit due. Une facture présentant un risque moindre et une durée d'échéance plus courte est préférable. Une fois que l'acheteur des marchandises a effectué le paiement à la banque, la transaction est réglée.
Quelle est la différence entre l'affacturage et l'escompte de facture ?
L'affacturage et l'escompte de factures sont deux sources de financement à court terme qui offrent aux commerçants et aux vendeurs un moyen d'obtenir le paiement des créances de manière rapide et pratique. Les deux formes de financement à court terme contribuent à améliorer la gestion des flux de trésorerie et du fonds de roulement. Malgré leurs similitudes, il existe quelques différences entre l'affacturage et l'escompte de factures. L'escompte de factures est toujours un recours, tandis que l'affacturage peut être avec ou sans recours. L'affacturage tient également les registres des ventes et recouvre les dettes, tandis que l'escompte de factures n'implique que l'achat de la facture et aucune maintenance des registres des ventes n'est effectuée par la société de financement. Il est possible qu'une facture soit escomptée plusieurs fois avant l'échéance. Cependant, ce n'est pas le cas pour l'affacturage. L'affacturage est une facilité qui peut être étendue à un certain nombre de factures, alors que dans l'escompte de factures, chaque facture est évaluée individuellement avant d'être escomptée.
Résumé:
Affacturage contre escompte sur facture
• L'affacturage et l'escompte de factures sont deux sources de financement à court terme proposées par les banques et les institutions financières.
• Dans le cadre de l'affacturage de créances, le commerçant vend ses factures impayées à des sociétés d'affacturage telles que des banques et des institutions financières à un taux réduit.
• Dans le processus d'affacturage des créances, les sociétés d'affacturage sont également chargées de maintenir toutes les activités de contrôle du crédit, y compris la gestion du grand livre des ventes et le recouvrement des créances directement en contactant les clients.
• Dans l'escompte de traites, le vendeur de marchandises établit une lettre de change sur l'acheteur de la marchandise, puis escompte ladite lettre de change auprès d'une banque ou d'une société financière.
• Avant d'acheter la facture, la banque ou l'institution financière doit tenir compte d'un certain nombre de facteurs, notamment le risque de non-paiement associé à la facture et le temps restant avant que la facture ne soit due.
• L'affacturage est une facilité qui peut être étendue à un certain nombre de factures, alors que dans l'escompte de factures, chaque facture est évaluée individuellement avant d'être escomptée.
